증여세 면제 한도액 및 절세 방법 총정리

증여세 알아보기

 

다주택자 규제나 부동산에 대한 세금이 강화되면서 요즘 증여를 고려하시는 분들이 굉장히 많아졌습니다.

특히나 다주택자의 경우 양도세율이 너무 높다보니 증여를 선택하시는분들이 엄청 많은데요.

 

오늘은 증여세 면제 한도액을 알아보고, 증여세 절세 방법을 알아보겠습니다.

 

 

연말정산 월세공제 조건 및 방법 총정리

 

증여세는 누가 내고 어디까지 포함인가?

 

 

증여세를 이해함에 있어서 간단한 개념부터 알아보겠습니다.

 

증여세는 타인으로 재산을 무상으로 증여받았을때 그 재산에 대한 세금을 내는것입니다.

그리고 증여세는 재산을 받은 사람이 내게 됩니다.

 

증여세는 꼭 자식한테 재산을 물려줄때만 나오는게 아니고, 배우자나 친인척 등이 모두 포함됩니다.

 

 

증여세 면제 한도액

 

위에서 말씀드렸듯이 증여세는 누구한테든 무상으로 재산을 주게 된다면 재산을 받는 사람이 증여세를 내게되는데요.

 

그러다보니 증여자와의 관계에 따라 증여세 면제 한도액이 달라집니다.

 

배우자 증여세 면제 한도액 : 6억원

자녀 증여세 면제 한도액 : 5천만원(성인), 2천만원(미성년자)

손주 증여세 면제 한도액 : 5천만원(성인), 2천만원(미성년자)

할아버지, 할머니 증여세 면제 한도액 : 5천만원

부모님 증여세 면제 한도액 : 5천만원

장인, 장모 증여세 면제 한도액 : 1천만원

형제, 자매 증여세 면제 한도액 : 1천만원

 

 

참고로 증여세 면제 한도액은 10년간 합산한 금액입니다!

2011년에 자녀가 5,000만원을 증여받았다면 올해에도 증여세 없이 5,000만원 증여 받을 수 있겠죠?

 

 

 

증여세율 및 증여세 계산방법

 

증여세율

*과세표준액(증여자산 - 면제한도) 기준입니다.

 

1억원 이하 : 10% (누진공제 금액 0원)

5억원 이하 : 20% (누진공제 금액 1천만원)

10억원 이하 : 30% (누진공제 금액 6천만원)

30억원 이하 : 40% (누진공제 금액 1.6억원)

30억원 초과 : 50% (누진공제 금액 4.6억원)

 

 

증여세 계산방법

 

증여세 = (증여자산 - 면제한도) x 세율 - 누진공제액

 

예를 들어보겠습니다.

성인 아들에게 1억원짜리 자산을 증여했다면, 면제한도는 5,000만원이기 때문에

(1억원 - 5천만원) x 10% - 0원 = 500만원입니다.

 

요즘은 프로그램들이 잘되어있어서요!

혹시나 이해가 안되신다면 굳이 어렵게 이해하려고 하시지말고 아래 홈페이지에서 계산해보시면 쉽습니다.

 

<증여세 계산기>

*로그인 필요x

 

증여세 절세방법

 

1) 3개월 이내에 신고하면 3% 공제

 

증여를 받은 뒤 3개월 이내에 증여세를 신고할 경우 3%의 세금이 공제됩니다.

보통 증여세가 작은 금액이 아니다보니 3%도 적은 금액이 아니기 때문에 꼭 빠르게 신고하시기 바랍니다.

 

 

2) 미리 계획적으로 증여하기

 

만약 미리 증여하지 않고 갑작스러운 사망으로 인한 상속이 이루어질 경우 증여세가 아닌 상속세를 내게 되는데요.

상속세의 경우 증여세에 비해 더 많은 세금을 내게 됩니다.

 

따라서 어차피 물려줄 생각이 있다면 미리미리 증여하는 것이 세금을 절세하는 좋은 방법입니다.

게다가 증여세 면제 한도액은 10년간 합산액이기 때문에 계획적으로 증여를 한다면 증여세 절세를 많이 할 수 있습니다.

 

 

3) 저평가된 자산을 우선적으로 증여하기

 

알고나면 당연한거지만 쉽게 놓지는 부분이기도 한데요. 저평가된 자산을 미리 증여해놓는다면 증여후에 오르는 가치에 대해서는 증여세가 붙지 않기 때문에 훨씬 유리하겠죠?

 

 

 

4) 양도차액이 많은 자산은 배우자에게 증여하기

 

앞에서 살펴봤다시피 증여세 면제 한도액은 배우자가 6억으로 가장 큽니다.

따라서 시세차익이 많아 양도세가 많을것으로 예상된다면 배우자에게 증여하면 조금 더 유리합니다.

이 때 증여받을 때의 금액이 취득가액이 되기 때문에 추후 매도시 양도세를 줄일 수 있습니다.

 

 

5) 부동산 증여시 5년 보유 후 매도

 

부동산의 경우 증여 받고 5년 이후에 매도해야합니다. 5년 이내에 매도할 경우 증여가 무효될 가능성이 있습니다.

 

 

여기까지 증여세 면제 한도액과 증여세 절세 방법 등 증여세에 대해 알아봤는데요.

많은 도움이 되셨는지 모르겠습니다.

 

 

 

세금을 내는것이 당연하면서도 정작 낼때는 참 아까운게 세금인것 같습니다.

세금 계산이 너무 복잡하고 어렵다면 세무상담을 받아보는것도 추천드립니다.

 

 

약은 약사에게라는 말이 있듯이, 세금도 세무사에게 맡기는게 편하긴 한것 같습니다.

 

 

아무튼 긴 글 읽어주셔서 감사합니다.

 

 

아래글들도 한번 참고해보세요!

 

 

종부세 과세대상 및 계산법 총정리(최신 변경사항 반영)

 

 

연말정산 월세공제 조건 및 방법 총정리

 

 

디즈니 플러스 가입 할인혜택 총정리(무료 이용권)